Μέσα στην απάτη της Punjab National Bank: Τι είναι το LoU, πώς μπορεί να επηρεάσει η υπόθεση την τράπεζα - Οκτώβριος 2022
Η PNB ισχυρίστηκε ότι δύο υπάλληλοι είχαν εκδώσει δόλια Επιστολές Υποχρέωσης (LoUs) και διαβίβασαν οδηγίες SWIFT στα υποκαταστήματα των ινδικών τραπεζών στο εξωτερικό για να αυξήσουν την πίστωση αγοραστών για εταιρείες του δισεκατομμυριούχου κοσμηματοπώλη με διαμάντια Nirav Modi χωρίς να κάνουν εγγραφές στο τραπεζικό σύστημα.
Η PNB έχει ήδη αναστείλει τουλάχιστον 10 υπαλλήλους σε σχέση με το φερόμενο έγκλημα. Ο κρατικός δανειστής Punjab National Bank (PNB) ενημέρωσε το Χρηματιστήριο της Βομβάης ότι εντόπισε δόλιες συναλλαγές αξίας 1.771,7 εκατομμυρίων δολαρίων (πάνω από 11.000 crore) στο μεσαίο εταιρικό υποκατάστημά της στο Brady House, στη Νότια Βομβάη. Η PNB ισχυρίστηκε ότι δύο υπάλληλοι είχαν εκδώσει δόλια Επιστολές Υποχρέωσης (LoUs) και διαβίβασαν οδηγίες SWIFT στα υποκαταστήματα των ινδικών τραπεζών στο εξωτερικό για να αυξήσουν την πίστωση αγοραστών για εταιρείες του δισεκατομμυριούχου κοσμηματοπώλη με διαμάντια Nirav Modi χωρίς να κάνουν εγγραφές στο τραπεζικό σύστημα.
jodie sweetin καθαρή αξία
Η PNB έχει ήδη αναστείλει τουλάχιστον 10 υπαλλήλους σε σχέση με το φερόμενο έγκλημα. Ωστόσο, η τράπεζα δεν έχει διευκρινίσει εάν τα φερόμενα ως δόλια LoUs υποστηρίζονταν από εξασφαλίσεις/περιθώρια μετρητών ή το ποσό της ευθύνης που αντιμετωπίζει η τράπεζα έναντι των LoUs.
Διαβάστε | Η Εθνική Τράπεζα του Παντζάμπ παραδέχτηκε απάτη 11.000 crore στο υποκατάστημα της Νότιας Βομβάης
Λοιπόν, τι είναι ένα LoU και πώς εκδίδεται;
Ένα LoU είναι μια διασφάλιση που παρέχεται από μια τράπεζα σε μια άλλη για την κάλυψη μιας υποχρέωσης για λογαριασμό ενός πελάτη. Το LoU είναι παρόμοιο με πιστωτική επιστολή ή εγγύηση. Τα LoU χρησιμοποιούνται σε διεθνείς τραπεζικές συναλλαγές. Ένα LoU εκδίδεται για εμβάσματα εισαγωγής στο εξωτερικό και περιλαμβάνει τέσσερα μέρη — μια εκδότρια τράπεζα, μια τράπεζα παραλαβής, έναν εισαγωγέα και μια δικαιούχο οντότητα στο εξωτερικό. Σύμφωνα με τους κανόνες, η διάρκεια ενός LoU είναι 180 ημέρες και μπορεί να ανανεωθεί μία φορά για έξι μήνες. Δεδομένου ότι τα LoUs είναι μια μορφή δανεισμού, συνήθως υποστηρίζονται από τίτλους.
Nirav Modi: «Διαφορά απόψεων με τις αρχές σχετικά με την αποτίμηση». Οι LoUs μεταφέρονται από τράπεζα σε τράπεζα μέσω των οδηγιών του Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT), οι οποίες περνούν μέσα από ένα τριπλό στρώμα επιταγών. Μια εντολή SWIFT, η οποία αντιπροσωπεύει τη συναίνεση μιας τράπεζας, εκκαθαρίζεται από έναν κατασκευαστή, έναν ελεγκτή και έναν επαληθευτή προτού σταλεί. Δεν έχει αναφερθεί μέχρι στιγμής περίπτωση παραβίασης των οδηγιών SWIFT πουθενά στον κόσμο.
Ποιοι είναι οι συγκεκριμένοι ισχυρισμοί της PNB στην παρούσα υπόθεση;
Η PNB ισχυρίστηκε ότι δύο από τους υπαλλήλους της εξέδωσαν δόλια LoUs και μετέδωσαν οδηγίες SWIFT στα υποκαταστήματα των ινδικών τραπεζών στο εξωτερικό για να αυξήσουν την πίστωση των αγοραστών για τις εταιρείες του Nirav Modi, Diamond R US, Solar Exports και Stellar Diamonds, χωρίς να κάνουν εγγραφές στο τραπεζικό σύστημα
Η τράπεζα ισχυρίστηκε ότι μια τέτοια δόλια έκδοση LoU έλαβε χώρα στις 16 Ιανουαρίου 2018, για λογαριασμό και για λογαριασμό των εταιρειών της Modi, οι οποίες φέρεται να παρουσίασαν ένα σύνολο εγγράφων εισαγωγής στο υποκατάστημα, με αίτημα να επιτραπεί η πίστωση των αγοραστών για την πραγματοποίηση πληρωμών σε προμηθευτές στο εξωτερικό. Όταν οι τραπεζικοί υπάλληλοι ζήτησαν από τις εταιρείες να παρέχουν 100% περιθώριο μετρητών για το LoU, οι εταιρείες υποστήριξαν ότι είχαν κάνει χρήση αυτής της διευκόλυνσης και στο παρελθόν.
Ωστόσο, τα αρχεία των υποκαταστημάτων δεν είχαν τα στοιχεία για οποιαδήποτε τέτοια διευκόλυνση είχε παραχωρηθεί στις εταιρείες. Στη συνέχεια, μια εσωτερική έρευνα από την τράπεζα διαπίστωσε ότι μερικοί από τους υπαλλήλους της είχαν εκδώσει με δόλο LoUs για υποκαταστήματα δύο ινδικών τραπεζών στο Χονγκ Κονγκ για και για λογαριασμό των εταιρειών του Modi. Η PNB ισχυρίστηκε ότι η πίστωση των αγοραστών με βάση τα πλαστά LOU μπορεί επίσης να έχει πληρωθεί μέσω ενός λογαριασμού Nostro — ο οποίος είναι ένας λογαριασμός που διατηρεί μια τράπεζα σε ξένο νόμισμα σε άλλη τράπεζα.
Η τράπεζα μπορεί να χρειαστεί να αφήσει κατά μέρος υψηλότερες προβλέψεις τα επόμενα τρίμηνα εάν δεν μπορέσει να ανακτήσει τα χρήματα από τις κατηγορούμενες εταιρείες. (Φωτογραφία εξπρές από Purushottam Sharma/Archives) Θα επηρεάσει η εικαζόμενη απάτη τις τράπεζες που έχουν δανείσει χρήματα έναντι των PNB LoUs;
Σύμφωνα με την καταγγελία της PNB στην CBI, οι LoUs εκδόθηκαν για τα υποκαταστήματα της Allahabad Bank και της Axis Bank στο Χονγκ Κονγκ, τα οποία έδωσαν χρήματα στη δικαιούχο οντότητα για λογαριασμό των εταιρειών της Modi. Ως αποτέλεσμα, η PNB θα πρέπει να διακανονίσει τα LoUs με αυτά τα υποκαταστήματα σύμφωνα με τους κανόνες της Νομισματικής Αρχής του Χονγκ Κονγκ.
Και πώς θα επηρεάσει η απάτη το PNB;
Αν και το ύψος της ευθύνης της PNB στην υπόθεση δεν είναι γνωστό, το κλίμα της αγοράς έχει ήδη επηρεαστεί. Η μετοχή της PNB υποχώρησε 9,81% την Τετάρτη για να κλείσει στις 145,80 Rs ανά μετοχή και οι επενδυτές έχασαν πάνω από 3.000 crore σε μια μέρα.
Η τράπεζα μπορεί να χρειαστεί να αφήσει κατά μέρος υψηλότερες προβλέψεις τα επόμενα τρίμηνα εάν δεν μπορέσει να ανακτήσει τα χρήματα από τις κατηγορούμενες εταιρείες.
Η απάτη αποκαλύφθηκε σε μια εποχή που οι ινδικές τράπεζες περιστρέφονται κάτω από ένα σωρό ταλαιπωρημένων περιουσιακών στοιχείων ύψους περίπου 10 lakh crore. Οι περισσότερες τράπεζες του δημόσιου τομέα, συμπεριλαμβανομένου του μεγαλύτερου δανειστή, της State Bank of India, σημείωσαν σημαντικές απώλειες για το τρίμηνο που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2017, λόγω των υψηλότερων προβλέψεων και της αύξησης των αποδόσεων των ομολόγων.